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等額本息論文 關于等額本息還款的幾種計算方法論文范文參考資料

等額本息畢業論文提綱范文 與等額本息還款的幾種計算方法相關等額本息還款計算器論文范文數據庫3萬字。

李 軍

(青海畜牧獸醫職業技術學院,青海 湟源 812100)

【摘要】等額本息還款方法在我们日常生活中应用廣泛,住房、汽車等用途的貸款等多數采用等額本息還款法,但是它又難以理解。本文通过兩種方式推導等額本息還款公式和基于公式的計算方法實例,試圖讓大家理解并熟悉等額本息還款法。

【關鍵詞】等額本息 貸款 計算方法

一、等額本息還款法概述

等額本息還款法是把貸款的本金總額與利息總額相加,然后平均分攤到還款期限的每个月中,每个月的還款額是固定的,但每月還款額中的本金比重逐月遞增、利息比重逐月遞減。即借款人每月按相等的金額償還貸款本息,其中每月貸款利息按月初剩余貸款本金計算并逐月結清。由于每月的還款額相等,因此,在貸款初期每月的還款中,剔除按月結清的利息后,所還的貸款本金就較少;在貸款末期每月的還款中,剔除按月結清的利息后,所還的貸款本金就較多。比如某人向銀行貸款19萬,20年還清,在等額本息還款法下,前10年按月計算的月供中還給銀行的本金較少,利息較多;后10年按月計算的月供中還給銀行的本金較多,利息較少。

這種還款方式,比等額本金還款法实际占用銀行貸款的數量更多、占用的時間更長,同时它還便于借款人合理安排每月的生活和進行理財(如以租養房等)。不足之處在于如果借款人自己理財的收益比不上銀行的利息高,就會使借款人背負更多不必要的利息。

二、等額本息還款法公式推導

(一)剩余本金推導法

剩余本金推導月還款額的基本思路是逐月計算當期期末所剩余的本金,到還款的最后一期時本金余額為0。

設貸款總額為P,銀行月利率為i,總期數為n期(個月),月還款額(月供)設為A,則各個月末所欠銀行貸款為:

三、計算方法舉例

下面以某人購買一套商品房為例,以上述公式為基礎,分別用四種方法計算等額本息還款法下的月還款額(月供、年金)。假定某人購買的這套商品房總價為65萬,首付25萬,貸款40萬、年利率4.9%(月利率為年利率的十二分之一),還款期數20年(240期)。給定以上資料,我们就知道貸款數額、利率、還款期數三個數據,即可計算。

(一)用貸款計算器計算

由于信息技術的發達,现在人们可以借助于網絡、在手機中安裝貸款計算器应用來計算等額本息還款法下的月還款額(月供、年金)。如下圖所示,只需輸入貸款總額、總期數、與期數對應的利率就可以求得月還款額了。這種方法比較形象,也比較簡單易得。

(二)利用EXCEL中的函數進行計算

EXCEL中有個PAYMENT函數,簡稱pmt函數。語法結構為PMT(Rate,Nper,Pv,Fv,Type)。Rate是與還款期數對應的利率,Nper為還款期數,Pv為貸款數額、現值,Fv為終值,Type為支付金額的發生時間是在期初還是期末。Fv,Type不是必選項。此函數的用法和其他EXCEL函數的用法基本一致。比如上一例中Rate為0.4083%,Nper為240期(個月),貸款數額為400000元。在表格單元中輸入“=pmt(0.004083,240,400000)”,得到月還款額(月供、年金)為2617.78元。這種方法应用了EXCEL軟件,如果對等額本息還款方法比較熟悉,那么這種計算量是最小的、也是最方便的。

(三)查年金現值系數表計算

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在財務管理教材中,一般在教材最后的附錄部分會有一張年金現值系數表。行的數據為期數,列的數據為利率,鎖定期數和利率就會在表中對應的位置找到相應的年金現值系數。由于年金現值系數與投資回收系數互為倒數,因此可以在查得年金現值系數后,就可以很容易得到投資回收系數。貸款數額乘以相應的投資回收系數,即可得月還款額(月供、年金)。

但是,這種方法在現實中存在的難點是,如果期數過多,相應的年金現值系數在附錄的表中不能查得,導致這種方法在应用中受到一定的限制。

(四)直接利用公式計算

這種方法直接利用公式,易于加深等額本息還款法的理解,但計算量比較大。

等額本息還款計算器論文參考文獻總結:

此文是一篇等額本息論文范文,為你的畢業論文提供有價值的參考.

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